Популарне врсте ИРА-а које бисте требали узети у обзир за свој портфељ

Садржај

• Кратки увод у различите типове ИРА
• Можете имати више од једне ИРА

Уобичајено питање међу новим инвеститорима који желе да почну да штеде за пензију је: "Шта је допринос ИРА-е?" Сматрао сам да би било корисно одвојити неколико тренутака да објасним како функционишу различите врсте ИРА, као и да пружим општи преглед шта су доприноси ИРА, како се ограничења утврђују сваке године и зашто бисте требали озбиљно размислити о томе да искористите предности ако желите да изградите богатство без пореза или, у неким случајевима, неопорезиво богатство.

Кратки увод у различите типове ИРА

У Сједињеним Државама термин ИРА означава „индивидуални пензиони рачун“. ИРА није врста улагања. То је врста рачуна. Ако отворите ИРА код брокерске куће, можете да депонујете новац у своју ИРА и ту готовину употребите за улагање у акције, обвезнице, узајамне фондове, некретнине и друге класе имовине.

Постоји много различитих врста ИРА-а, од којих свака има своје јединствене предности, недостатке, пореска правила и хирове. Предности су тако фантастичне; Конгрес је желео да их задржи за сиромашне и средњу класу. Да би постигао овај циљ, поставио је ограничења ИРА доприноса која ограничавају количину новог новца који можете сваке године додати на рачун. У супротном, супер богати би могли угурати целу своју нето вредност на један од ових рачуна и у потпуности избећи порез.

Неки од најпопуларнијих типова ИРА укључују:

• Традиционални ИРА: Традиционални ИРА је најстарији тип. Уплаћујете готовину и добијате одбитак пореза. Новац на рачуну заштићен је од пореза све док га не подигнете, могуће деценијама у будућности. То вам омогућава да задржите дивиденде, капиталне добитке, приходе од камата и закупнине без потребе да шаљете новац Пореској управи, што резултира већим бројем новца који ради за вас. Када извадите новац са рачуна, плаћате порез на њега као да је то зарада. Ова повлачења су позната као ИРА дистрибуција. Ако прискочите у своје гнездо јаје пре него што навршите 59,5 година, мораћете да платите казнени порез од 10% поврх осталих дугованих пореза. Морате почети са изношењем готовине када имате 70 или више година. Традиционална граница доприноса ИРА постављена је на 5.500 америчких долара за пореску годину 2016. После тога је индексирана за инфлацију у корацима од 500 америчких долара. Да ли можете да искористите порески одбитак зависи од вашег прилагођеног бруто прихода. Ако имате 50 година или више, можете да додате додатне доприносе ИРА-и изнад и изнад ограничења. Ови додатни депозити познати су као „доприноси за надокнађивање“.
• Ротх ИРАс: Уведен у Закон о олакшицама за пореске обвезнике из 1997. године, Ротх ИРА је много боља понуда од традиционалне ИРА. Омогућава вам да доприносите готовином, али у тренутку доприноса нећете добити порески одбитак. Новац расте на рачуну без пореза и када напуниш 59,5 година или више, можеш почети са подизањем новца. Најбољи део? Према важећим правилима, нећете бити дужни ни пени пореза ни за једно богатство које се налази у вашој Ротх ИРА-и. То значи да ако пронађете следећи Старбуцксов ИПО и инвестицију од 100.000 УСД претворите у 7.500.000 УСД, све је неопорезовано. Ограничења Ротх ИРА идентична су ограничењима традиционалне ИРА; износила је 5.500 америчких долара у пореској 2016. години, а након тога се повећавала са инфлацијом у корацима од 500 америчких долара. Као и код традиционалне ИРА, инвеститори старији од 50 година могу да положе више новца од својих млађих колега, користећи предности ограничења за сустизање доприноса. Мана? Постоје ограничења прихода за Ротх ИРА. Не квалификују се сви. Они се мењају сваке године, па их обавезно проверите код пореске управе.
• СЕП-ИРА: СЕП-ИРА означава поједностављени рачун пензионисања поједностављених пензија запослених. Правила су много сложенија и често их користе самозапослени власници предузећа који имају мало или нимало запослених. Углавном, СЕП-ИРА има исте опште карактеристике као традиционална ИРА, само са много вишим ограничењима доприноса. Под правим околностима, и са довољно високим приходом (250.000 до 500.000 УСД), брачни пар који је поседовао успешан посао могао је да даје заједнички допринос од 100.000 УСД или више у једној пореској години. Новац се не може подићи рано, а готовину морате почети узимати до 70. године.
• Једноставна ИРА: Једноставна ИРА је врста плана пензионисања који користи велики број власника малих предузећа. Од 2015. године, ограничење доприноса ИРА износило је 12.500 америчких долара, а они који имају 50 или више година могу да допринесу додатних 3.000 америчких долара, доводећи свој лимит доприноса на 15.500 америчких долара. Што се тиче сложености, Једноставна ИРА спада негде између Традиционалне и Ротх ИРА-е, с једне стране, и СЕП-ИРА-е, с друге стране.

Можете имати више од једне ИРА

Традиционалне границе ИРА и Ротх ИРА доприноса су обједињене. Односно, у пореској 2016. години можете да додате укупно 5.500 америчких долара у било коју комбинацију традиционалне ИРА и Ротх ИРА коју сте желели, али у сваку нисте могли да уложите 5.500 америчких долара. Готово је увек боље финансирати Ротх ИРА него традиционалну ИРА ако се квалификујете.

Међутим, можете имати СЕП-ИРА или Симпле ИРАна врху ваше традиционалне ИРА или Ротх ИРА. Потребно је да разговарате са квалификованим пореским рачуновођом да бисте израчунали ограничења вашег доприноса и открили максималан износ пореских заклона за који испуњавате услове.