Пореске бенефиције 529 плана уштеде колеџа у Северној Каролини

Садржај

• Улагање у план
• Накнаде и трошкови
• 529 План вс. Остали рачуни штедње
• Ослобођење од пореза на поклон
• Неквалификована повлачења

Пегги Јамес је ЦПА са осмогодишњим искуством у корпоративном рачуноводству и финансијама која тренутно ради на приватном универзитету, а пре своје рачуноводствене каријере провела је 18 година у оглашавању у новинама. Такође је слободни писац и пословни саветник. Чланак прегледан 10. августа 2020. године, прочитајте Тхе Баланце’с

Ако планирате да дете или другу вољену особу упишете на колеџ и живите у Северној Каролини, требали бисте знати о државном 529 плану уштеде на факултету. Улагања на овај рачун расту без савезног и државног пореза на доходак, а сва повлачења која се користе за квалификоване трошкове високог образовања изузета су од савезног и државног пореза на доходак. Међутим, доприноси плански не могу се одбити од вашег прихода за потребе државног пореза.

Кроз овај план, чланови породице, па чак и пријатељи могу да дају допринос дечјем факултетском фонду. Од 1. јануара 2018. године 529 рачуна може се користити и за трошкове у основној или средњој школи. Новац из колеџа мора се користити за квалификоване трошкове као што су школарина и школарине, соба и пансион (са одређеним ограничењима), књиге, залихе и сва опрема потребна за упис или похађање наставе. Максимални износ који се може уштедети за једног корисника је 400.000 америчких долара.

Становници САД могу учествовати у 529 планова за државу у којој не живе, али би тиме могли изгубити пореске олакшице у држави.

Улагање у план

План НЦ 529, као и други такви државни планови, назван је по нумерисаном одељку кода Државне пореске управе који је овлаштио државе да их креирају. Учесници плана Северне Каролине имају три могућности за улагање:

• Федерално осигурани депозитни рачун који је обезбедила Кредитна унија државних службеника
• Вангуардове инвестиционе могућности засноване на узрасту
• Вангуард појединачне опције улагања

Доприносе и камате зарађене на рачуну депозита гарантује кредитна унија, а осигурава Национална управа кредитних унија.

Последња два избора састоје се од индексних фондова и других фондова којима управља Вангуард Гроуп Инц. Постоје три опције засноване на узрасту које се такође пондерирају међу изборима инвестиција на основу жељеног нивоа ризика инвеститора: агресивни, умерени или конзервативни. Како дете стари, равнотежа инвестиција међу акцијским фондовима, обвезничким фондовима и краткорочним резервама аутоматски се мења на или близу рођендана корисника. Уопштено говорећи, што је млађи корисник већи, проценат залиха у инвестиционој смеши је већи, а нижи ниво ризика нижи је проценат залиха. Све три опције засноване на узрасту завршавају са већином или целокупним новцем уложеним у обвезнице или краткорочне резерве.

Појединачне могућности улагања нису ребалансиране у зависности од старости корисника. На избор је девет избора портфеља, од којих се пет састоји од више фондова. Пет портфеља са више фондова разликују се у погледу ризика: од агресивног раста до усредсређености на стварање прихода. Четири портфеља са једним фондом настоје да се подударају са приносом индекса акција или обвезница или акумулирају камату.

Накнаде и трошкови

Депозитни рачун подлеже годишњој административној такси од 0,25% од уложеног износа. Опције Вангуард подлежу годишњим административним таксама и инвестиционим трошковима у укупном износу од 0,31% -0,39% од уложеног износа. Повратак није загарантован, а улагања у планове Вангуарда могу изгубити новац.

529 План вс. Остали рачуни штедње

Становници Северне Каролине требало би да истраже да ли би било корисније улагати у другу врсту рачуна за факултетске трошкове, као што је Цоверделл рачун за штедњу у образовању или униформисани трансфери за малолетнике или јединствени поклони за малолетнике. Посаветујте се са финансијским саветником или сличним професионалцем о томе који план ће вам вероватно донети највећу корист.

Ослобођење од пореза на поклон

Становници Северне Каролине могу да дају 75.000 америчких долара за годину дана (150.000 америчких долара за брачни пар који заједнички подносе пријаве) по кориснику, без пореза на савезне поклоне. Међутим, донатор или донатори не могу давати никакве додатне поклоне том кориснику током пет година. Алтернативно, појединачни донатор може сваке године да се одрекне 15.000 америчких долара - а брачни пар може да допринесе и до 30.000 - без пореза на поклон.

Неквалификована повлачења

Сва повлачења из плана која се користе за нешто друго осим за квалификоване трошкове образовања подлежу савезном и државном порезу на доходак, као и савезној пореској казни од 10%.

Биланс не пружа порезне, инвестиционе или финансијске услуге и савете. Информације се приказују без разматрања инвестиционих циљева, толеранције на ризик или финансијских прилика било ког конкретног инвеститора и можда неће бити погодне за све инвеститоре. Претходни учинак није показатељ будућих резултата. Улагање укључује ризик, укључујући могући губитак главнице.